Bonus Kartu Kredit Itu Dapat Dikenakan Pajak

Apakah Anda mendapat bonus dari perusahaan kartu kredit Anda karena berhasil merujuk teman atau keluarga untuk kartu baru? Anda mungkin berhutang pajak untuk bonus itu.

Orang-orang yang berpikir bahwa mereka mendapatkan keuntungan tanpa ikatan terikat mendapatkan 1099 formulir pajak dari beberapa merek kartu utama, termasuk Chase, American Express dan Discover.

Itu adalah berita yang tidak disukai. “Ini adalah salah satu hal di mana Anda tidak benar-benar berpikir ke depan tentang implikasi pajak,” kata Rebecca Hawes, penasihat legislatif untuk Asosiasi Nasional Agen Terdaftar, sebuah kelompok profesional untuk pakar pajak bersertifikat federal.

Formulir yang dikenal sebagai 1099 digunakan untuk melaporkan berbagai jenis pendapatan bukan upah, termasuk pendapatan lain-lain. Secara umum, jika sebuah bisnis membayar Anda setidaknya $ 600, itu harus melaporkan pembayaran kepada Anda – dan kepada Internal Revenue Service – menggunakan Formulir 1099.

Apakah hadiah atau bonus dikenakan pajak tergantung pada apakah mereka terikat dengan pengeluaran untuk kartu, kata para pakar pajak. Jika Anda mendapatkan cash back atau hadiah dari kartu kredit sebagai imbalan untuk membeli barang-barang dengan kartu tersebut, Internal Revenue Service umumnya tidak menganggap hadiah itu terkena pajak, kata Donald Zidik, akuntan publik bersertifikat di Waldron H. Rand & Company, dekat Boston.

Jika, misalnya, Anda mendapatkan uang tunai 2 persen untuk jumlah yang Anda belanjakan, atau mendapatkan 5.000 poin bonus atau frequent flier miles jika Anda menghabiskan sejumlah uang dalam waktu tiga bulan sejak membuka rekening kartu, itu tidak kena pajak. “Itu dianggap lebih sebagai potongan harga atau diskon,” kata Zidik.

Tetapi jika Anda mendapatkan hadiah atau bonus hanya dengan membuka akun – atau merujuk teman yang membuka akun baru – jumlah itu dianggap kena pajak. Oleh karena itu, pajak membentuk beberapa konsumen menerima.

American Express telah mengirimkan formulir 1099-MISC ke pemegang kartu, dengan salinan ke I.R.S., jika mereka mendapatkan $ 600 atau lebih dalam nilai total untuk bonus referensi pada tahun 2018, kata seorang juru bicara, Heather Norton. Dia mengatakan perusahaan mengungkapkan dalam hal penawarannya bahwa nilai bonus referensi mungkin penghasilan kena pajak.

“Nilai Bonus Referensi mungkin merupakan penghasilan kena pajak untuk Anda, dan kami mungkin diharuskan mengirimkan kepada Anda Formulir 1099-MISC dan mengarsipkannya kepada IRS,” bunyi pemberitahuan untuk tawaran yang terlampir pada kartu American Express Gold Delta SkyMiles , sebagai contoh.

Mary Jane Rogers, juru bicara Chase, mengatakan bahwa mengeluarkan formulir 1099-MISC bukanlah hal baru. Formulir tersebut mencerminkan pembayaran untuk barang-barang seperti bonus rujukan, yang diberikan kepada pelanggan yang merujuk teman ke Chase, atau bonus untuk pelanggan yang mendaftar untuk laporan bank tanpa kertas.

Dalam kasus Chase, katanya, formulir kemungkinan mendapat perhatian dari pelanggan karena bank melakukan kesalahan dalam menghitung jumlah pada “beberapa ribu” formulir dan harus menerbitkannya kembali.

Beberapa formulir Chase yang dikirim tahun ini menunjukkan jumlah dolar yang jauh lebih tinggi dari yang diharapkan, menurut situs web kartu kredit Doctor of Credit. Dalam beberapa kasus, bank melaporkan bonus 500 poin sebagai $ 500, yang menetapkan nilai $ 1 per poin – jauh lebih tinggi dari yang biasanya.

Menetapkan nilai tunai untuk poin penghargaan atau frequent flier miles adalah sedikit area abu-abu karena nilai poin dapat bervariasi tergantung pada bagaimana pemegang kartu menebusnya. Tetapi nilai 1 sen per poin adalah umum, kata Brian Riley, direktur layanan penasehat kredit di Mercator Advisory Group. Pada satu sen per poin, 500 poin akan sama dengan $ 5.

Di Discover, pemegang kartu yang memperoleh $ 600 atau lebih dengan imbalan “non-transaksional” dikirimi formulir pajak 1099-MISC, kata juru bicara Derek Cuculich. Itu termasuk hadiah untuk merujuk teman, bonus “kecocokan” cash back satu kali yang diberikan kepada pemegang kartu baru dan program “nilai bagus”, yang menawarkan kredit pernyataan $ 20 per tahun untuk pemegang kartu siswa jika mereka mempertahankan nilai- titik rata-rata 3.0 atau lebih tinggi.

Belum ada fatwa publik terbaru dari I.R.S. pada topik, kata Pak Zidik. Tetapi bank dapat dipengaruhi oleh putusan 2014 oleh Pengadilan Pajak Amerika Serikat, yang menyatakan bahwa nilai tiket pesawat yang dibeli dengan frequent flier miles yang diterima sebagai premium, sebagai imbalan untuk membuka rekening bank, harus dimasukkan sebagai pendapatan .

“Kasus pengadilan pajak mungkin bisa mendorong bank untuk menerbitkan 1099-an,” kata Zidik. Bank-bank juga bisa menghadapi hukuman, katanya, karena tidak mengeluarkan formulir ketika diminta.

Berikut ini beberapa pertanyaan dan jawaban tentang bonus kartu kredit:

Apakah saya harus melaporkan bonus kartu sebagai penghasilan jika saya tidak menerima Formulir 1099?

Kamu harus. Sementara perusahaan kartu harus mengirimkan formulir untuk pembayaran kepada individu yang totalnya $ 600 atau lebih, bonus dianggap penghasilan meskipun itu di bawah ambang itu, kata Zidik. “Semua jenis pendapatan, sekecil apa pun, harus dilaporkan,” katanya.

Berapa banyak Anda benar-benar membayar pajak pada jumlah tersebut, bagaimanapun, tergantung pada keseluruhan pendapatan dan braket pajak Anda, kata Hawes.

Bagaimana jika saya menerima formulir 1099 yang dikoreksi setelah mengajukan pengembalian pajak?

Secara umum, jika orang mendapatkan 1099-MISC yang diperbaiki, mereka harus menghubungi petugas pajak mereka karena mereka mungkin perlu mengajukan pengembalian pajak yang diubah, kata Zidik.

Apakah ini membuat teman yang merujuk untuk mendapatkan bonus lebih merepotkan daripada nilainya?

“Ini benar-benar disinsentif,” kata Mr. Riley di Mercator. Meskipun jumlah yang terlibat mungkin relatif kecil, katanya, Anda masih harus memperhatikan formulir yang diajukan dengan I.R.S., untuk menghindari kemungkinan penalti atau bunga untuk pendapatan yang tidak dilaporkan.

Scott Mayerowitz, direktur editorial eksekutif di The Points Guy, sebuah situs web yang membahas topik hadiah kartu, mengatakan harus membayar pajak tidak menghilangkan perasaan positif dari mendapatkan bonus. Tetapi kemungkinan bahwa dalam kebanyakan kasus, ia berkata, “Anda masih unggul.”

Rogers, dari Chase, mengatakan, “Pelanggan kami menyukai hadiah yang datang dengan kartu kami, dan kami benar-benar tidak mendengar kekhawatiran tentang implikasi pajak.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *